606. Расчет с поставщиками за услуги (60.1)

Данная хозяйственная операция выполняется по документам "Ведомости затрат" (ВДЗ).

Рисунок. Состав и взаимосвязи документов при проведении документа ВДЗ.

Проводка №1 создается для каждой строки документа ВДЗ.

№ п/п	Для строки	Сумма проводки	Счет дебета		Счет кредита
1	Да	Стоимость_без_НДС_Х	44.Х		С-001
		Наименование проводки	Код	Значение	Код	Значение
		Расчет с поставщиками за услуги (60.1)	ДОК	Ведомость затрат	ДОГ	Договор в ВДЗ
		Описание проводки	КНТ	Контрагент в ВДЗ	ДОК	Ведомость затрат
		Номер договора (КТ) + Наименование КНТ (КТ) + Статья бюджета (ДТ) + Название услуги (КТ)	СБД	Статья бюджета	КНТ	Контрагент в ВДЗ
			ТВУ	Услуга_Х	ТВУ	Услуга_Х

Счет 44.Х определяется на основании связей услуг и бухгалтерских счетов, программа выберет тот субсчет счета 44, который назначен для услуги проводимой строки.

Проводка №2 создается для каждой строки документа ВДЗ в общем режиме налогообложения.

№ п/п	Для строки	Сумма проводки	Счет дебета		Счет кредита
2	Да	Сумма_НДС_Х	С-019		С-001
		Наименование проводки	Код	Значение	Код	Значение
		НДС по услуге	ДОГ	Договор в ВДЗ	ДОГ	Договор в ВДЗ
		Описание проводки	ДОК	Входящий счет-фактура	ДОК	Ведомость затрат
		Номер договора (ДТ) + Номер документа (ДТ) + Наименование КНТ (ДТ) + Название услуги (КТ)	КНТ	Контрагент в ВДЗ	КНТ	Контрагент в ВДЗ
			НДС	Ставка НДС	ТВУ	Услуга_Х

Если по документу ВДЗ не создан входящий счет-фактура, то аналитика "Документ" в счете дебета проводки (С-019) будет определена как номер документа ВДЗ.

Проводка №3 создается для каждой строки документа ВДЗ в общем режиме налогообложения.

№ п/п	Для строки	Сумма проводки	Счет дебета		Счет кредита
3	Да	Сумма_НДС_Х	НДС		С-019
		Наименование проводки	Код	Значение	Код	Значение
		НДС к вычету	ВНЛ	Вид налога	ДОГ	Договор в ВДЗ
		Описание проводки	ДОГ	Договор в ВДЗ	ДОК	Ведомость затрат
		Номер документа (ДТ) + Наименование КНТ (ДТ)	ДОК	Ведомость затрат	КНТ	Контрагент в ВДЗ
			КНТ	Контрагент в ВДЗ	НДС	Ставка НДС
			НДС	Ставка НДС_Х

Проводка №4 создается для каждой строки документа ВДЗ в специальном режиме налогообложения.

№ п/п	Для строки	Сумма проводки	Счет дебета		Счет кредита
4	Да	Сумма_НДС_Х	44.Х		60.1
		Наименование проводки	Код	Значение	Код	Значение
		Расчет с поставщиками за услуги (60.1)	ДОК	Ведомость затрат	ДОГ	Договор в ВДЗ
		Описание проводки	КНТ	Контрагент в ВДЗ	ДОК	Ведомость затрат
		Номер договора (КТ) + Наименование КНТ (КТ) + Статья бюджета (ДТ) + Название услуги (КТ)	СБД	Статья бюджета	КНТ	Контрагент в ВДЗ
			ТВУ	Услуга_Х	ТВУ	Услуга_Х

Проводка №5 выполняется в случае наличия авансовой оплаты ВДЗ (подробное описание в хозяйственной операции "003. Перечисление аванса")

№ п/п	Для строки	Сумма проводки	Счет дебета		Счет кредита
5	Нет	Сумма аванса	С-001		С-002
		Наименование проводки	Код	Значение	Код	Значение
		Закрытие аванса выданного	ДОГ	Договор в ВДЗ	ДОГ	Договор в ВДЗ
		Описание проводки	ДОК	Ведомость затрат	ДОК	Ведомость затрат
		Номер договора (ДТ) + Номер документа (ДТ) + Наименование КНТ (ДТ)	КНТ	Контрагент в ВДЗ	КНТ	Контрагент в ВДЗ
			ТВУ	Не назначено

Проводка №6 выполняется для закрытия НДС по авансу (подробное описание в хозяйственной операции "003. Перечисление аванса")

№ п/п	Для строки	Сумма проводки	Счет дебета		Счет кредита
6	Да	Сумма НДС_Х	С-028		НДС
		Наименование проводки	Код	Значение	Код	Значение
		НДС восстановлен к уплате с аванса выданного	ДОГ	Договор в ИПП	ВНЛ	Вид налога
		Описание проводки	ДОК	Входящий авансовый счет-фактура	ДОГ	Договор в ИПП
		Вид налога (КТ) + Номер договора (ДТ) + Номер документа (ДТ) + Наименование КНТ (ДТ) + Ставка НДС (ДТ)	КНТ	Получатель в ИПП	ДОК	Входящий авансовый счет-фактура
			НДС	Ставка НДС_Х	КНТ	Получатель в ИПП
					НДС	Ставка НДС_Х

Количество проводок №6 соответствует количеству ставок НДС во входящем авансовом счет-фактуре.