081. Продажа услуг (основная деятельность)
Данная хозяйственная операция выполняется для проведения документов "Ведомости продажи услуг", созданных для
учета услуг, оказанных в рамках основной деятельности компании.
|
Рисунок. Состав и взаимосвязи документов при проведении документа ВПУ. |
Проводка №1 создается для каждой строки документа ВДЗ.
№ п/п |
Для строки |
Сумма проводки |
Счет дебета |
Счет кредита |
1 |
Да |
Сумма_строки_Х |
62.1 |
90.1 |
Наименование проводки |
Код |
Значение |
Код |
Значение |
Продажа услуги |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
Описание проводки |
ДОК |
Ведомость продажи услуг |
ДОК |
Ведомость продажи услуг |
Номер договора (ДТ) + Номер документа (ДТ) +
Наименование КНТ (ДТ) + Наименование услуги (ДТ) |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
ТВУ |
Услуга_Х |
ТВУ |
Услуга_Х |
Проводка №2 добавляется только для общего режима налогообложения.
№ п/п |
Для строки |
Сумма проводки |
Счет дебета |
Счет кредита |
2 |
Да |
Сумма_НДС_Х |
90.3 |
НДС |
Наименование проводки |
Код |
Значение |
Код |
Значение |
НДС к уплате |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
Описание проводки |
ДОК |
Исходящий счет-фактура |
ДОК |
Исходящий счет-фактура |
Номер договора (КТ) + Номер документа (КТ) +
Наименование КНТ (КТ) + Ставка НДС (КТ) +
Наименование услуги (ДТ) |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
НДС |
Ставка НДС | >
НДС |
Ставка НДС |
Значение аналитики «НДС» определяется на основании ставки НДС той строки расходной накладной, по которой выполняется проводка.
Проводка №3 создается для списания себестоимости услуги в том случае, если на услуге определен бухгалтерский
счет 20.Х.
№ п/п |
Для строки |
Сумма проводки |
Счет дебета |
Счет кредита |
3 |
Да |
Сумма_строки_Х |
90.2.Х |
20.Х |
Наименование проводки |
Код |
Значение |
Код |
Значение |
Себестоимость услуги |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
Описание проводки |
ДОК |
Ведомость продажи услуг |
ДОК |
Ведомость продажи услуг |
Номер документа (КТ) + Наименование КНТ (КТ +
Наименование услуги (ДТ) |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
ТВУ |
Товар_Х |
ТВУ |
Товар_Х |
Проводка №4 выполняется в случае наличия авансовой оплаты ВПУ (подробное описание в хозяйственной операции
"006. Получен аванс от покупателя")
№ п/п |
Для строки |
Сумма проводки |
Счет дебета |
Счет кредита |
4 |
Нет |
Сумма_Х |
62.2 |
62.1 |
Наименование проводки |
Код |
Значение |
Код |
Значение |
Закрытие аванса |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
Описание проводки |
ДОК |
Ведомость продажи услуг |
ДОК |
Ведомость продажи услуг |
Номер договора (ДТ) + Номер документа (ДТ) +
Наименование КНТ (ДТ) |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
  |
  |
  |
  |
Проводка №5 выполняется для закрытия НДС по полученному авансу (подробное описание в хозяйственной операции
"006. Получен аванс от покупателя")
№ п/п |
Для строки |
Сумма проводки |
Счет дебета |
Счет кредита |
5 |
Да |
Сумма_НДС_Х |
НДС |
С-018 |
Наименование проводки |
Код |
Значение |
Код |
Значение |
Закрытие НДС по авансу |
ВНЛ |
Вид налога |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
Описание проводки |
ДОГ |
Договор в ВПУ |
ДОК |
Счет-фактура на аванс |
Вид налога (ДТ) + Номер договора (ДТ) +
Номер документа (ДТ) + Наименование КНТ (ДТ) +
Ставка НДС (ДТ) |
ДОК |
Счет-фактура на аванс |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
КНТ |
Контрагент в ВПУ |
НДС |
Ставка_НДС_Х |
НДС |
Ставка_НДС_Х |
  |
  |
Проводка добавляется только для общего режима налогообложения.